Mis à jour le 16 octobre 2026.
Une retraite plus basse que prévu s’explique le plus souvent par des règles connues : une estimation fondée sur des hypothèses, un montant brut comparé à un net, une décote. Une baisse en cours de retraite vient en général d’un nouveau taux de CSG, de l’impôt prélevé à la source ou de la fin d’une majoration. Une erreur reste possible : voici comment la repérer.
Pourquoi le montant réel diffère de l’estimation
L’estimation de votre compte retraite, comme l’estimation indicative globale envoyée tous les 5 ans à partir de 55 ans, reprend votre relevé de carrière et projette la suite de votre parcours.
- Des hypothèses non réalisées. Un départ plus tôt, une baisse de revenus ou un temps partiel en fin de carrière changent le résultat.
- Brut et net confondus. L’estimation affiche un montant brut, ou net avant impôt. La somme versée est diminuée des prélèvements sociaux et, si vous êtes imposable, de l’impôt.
- Une décote. À l’Assurance retraite, si vous partez avant 67 ans sans le nombre de trimestres exigé, le taux de 50 % est réduit de 0,625 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. L’Agirc-Arrco applique alors une minoration définitive.
- Des salaires plafonnés. La retraite de base se calcule sur les 25 meilleures années. Depuis 2005, chaque salaire annuel compte dans la limite du plafond de la Sécurité sociale. Pour un départ en 2026, la retraite de l’Assurance retraite ne peut pas dépasser 2 002,50 € brut par mois, sauf surcote.
- Des trimestres non validés. Une période absente du relevé (emploi, chômage, maladie, service national) réduit la durée retenue. Voir notre guide pour vérifier et corriger son relevé de carrière.
Du brut au net : les prélèvements sociaux en 2026
Votre caisse retient la CSG, la CRDS et la Casa. Leur taux dépend de votre revenu fiscal de référence (RFR) et de votre nombre de parts. En 2026, c’est le RFR de 2024 qui compte, celui de l’avis d’imposition 2025 (barème complet sur la fiche Service Public sur la CSG).
| Taux | CSG | CRDS | Casa | Total | RFR 2024, 1 part | RFR 2024, 2 parts |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zéro | 0 | 0 | 0 | 0 | jusqu’à 13 048 € | jusqu’à 20 016 € |
| Réduit | 3,8 % | 0,5 % | 0 | 4,3 % | 13 049 à 17 057 € | 20 017 à 26 167 € |
| Médian | 6,6 % | 0,5 % | 0,3 % | 7,4 % | 17 058 à 26 472 € | 26 168 à 40 604 € |
| Normal | 8,3 % | 0,5 % | 0,3 % | 9,1 % | plus de 26 472 € | plus de 40 604 € |
Les seuils diffèrent en outre-mer. Les bénéficiaires de l’Aspa n’ont aucun de ces prélèvements.
Sur la complémentaire Agirc-Arrco s’ajoute une cotisation d’assurance maladie de 1 % (résidents en France) : les prélèvements peuvent alors atteindre 10,10 %. En Alsace-Moselle, le régime local ajoute une cotisation de 1,3 % (régime général) ou 1,9 % (agricole), selon la page Agirc-Arrco sur les prélèvements sociaux.
Pourquoi le taux change d’une année sur l’autre
- Le taux est recalculé chaque année. Une hausse de revenus ou une baisse du nombre de parts peut le faire monter : chez l’Agirc-Arrco, la baisse du net se voit dès janvier.
- Le passage du taux réduit au taux médian ou normal n’a lieu que si vos revenus ont dépassé le seuil 2 années de suite.
- À l’Assurance retraite, la pension d’un mois est versée le mois suivant : celle de janvier 2026 l’a été le 9 février.
Le prélèvement à la source de l’impôt
Si vous êtes imposable, votre caisse prélève l’impôt au taux transmis par l’administration fiscale. Sinon, ce taux est de 0 % (voir la fiche Service Public sur le prélèvement à la source).
- En septembre : le taux change chaque année, d’après la déclaration de revenus du printemps.
- Au deuxième paiement : à l’Assurance retraite, rien n’est prélevé sur le premier versement si son montant net fiscal est inférieur à 1 620 €. Votre taux s’applique dès le deuxième, qui est donc plus faible.
- Couples mariés ou pacsés : depuis septembre 2025, chacun reçoit par défaut un taux individualisé, selon ses propres revenus. Vous pouvez opter pour le taux du foyer.
Votre caisse ne fait qu’appliquer le taux : pour toute question, contactez les impôts (espace particulier sur impots.gouv.fr ou 0 809 401 401). Un nouveau taux demandé est appliqué par l’Assurance retraite dans un délai de 2 mois.
Le coefficient de solidarité Agirc-Arrco n’existe plus
Une minoration temporaire de 10 % ou de 5 % a pu toucher les personnes nées à partir de 1957 dont la complémentaire avait pris effet avant le 1er décembre 2023. Depuis le 1er avril 2024, elle ne s’applique plus sur aucune retraite. Deux mécanismes restent possibles :
- La minoration définitive, si vous êtes parti sans le taux plein, selon votre âge ou vos trimestres manquants (la solution la plus favorable est retenue).
- La fin d’une majoration temporaire. Si vous remplissiez les conditions du taux plein avant le 1er décembre 2023 et avez reporté votre départ d’au moins 2 ans, votre complémentaire a pu être majorée de 10 %, 15 % ou 20 % pendant un an. Ensuite, le montant redescend.
La revalorisation annuelle en 2026
- Retraites de base : hausse de 0,9 % le 1er janvier 2026, selon l’inflation, sans gel (voir l’actualité Service Public).
- Agirc-Arrco : hausse de 1,4 % à compter du 1er novembre 2026, décidée le 14 octobre (voir l’annonce de l’Agirc-Arrco). Il n’y avait pas eu de revalorisation en 2025 : la précédente datait de novembre 2024 (1,6 %).
La revalorisation porte sur le brut : si votre taux de CSG ou d’impôt augmente en même temps, le net peut baisser malgré tout.
Quand une majoration ou une prestation prend fin
- Majoration Agirc-Arrco pour enfant à charge : temporaire, elle cesse quand l’enfant n’est plus à charge. La majoration pour 3 enfants peut ensuite prendre le relais, sous conditions.
- Réversion de l’Assurance retraite : elle est réduite si vos ressources, réversion comprise, dépassent 25 001,60 € par an (seul) ou 40 002,56 € (en couple). Elle peut être révisée ou suspendue si vos ressources changent, jusqu’à 3 mois après le début de vos retraites de base et complémentaire. Sa majoration pour enfant à charge cesse quand vous percevez une retraite ou quand l’enfant n’est plus à charge. Voir notre guide sur la pension de réversion.
- Aspa : elle comble la différence entre un montant maximum et vos revenus. Si vos revenus augmentent, elle diminue. Elle peut être suspendue ou retirée si vous passez moins de 9 mois par an en France.
- Minimum contributif : il ne peut pas porter le total de vos retraites au-delà de 1 410,89 € brut par mois. Une nouvelle retraite peut donc le réduire.
Signalez vite tout changement de ressources, de situation familiale ou de résidence : vous éviterez d’avoir des sommes à rembourser.
Tableau : cause, vérification, action
| Cause | Comment la vérifier | Que faire |
|---|---|---|
| Hypothèses de l’estimation | Âge et revenus retenus, comparés à votre départ réel | Refaire une simulation sur votre compte retraite |
| Brut comparé au net | Mention brut ou net avant impôt sur l’estimation | Comparer brut avec brut |
| Décote ou minoration | Taux de décote dans le détail du calcul | Vérifier les trimestres retenus |
| Trimestres manquants | Relevé de carrière | Envoyer vos justificatifs (bulletins de salaire) |
| Salaires au-dessus du plafond | Salaires annuels et plafond de la Sécurité sociale | Règle légale, pas une erreur |
| Nouveau taux de CSG | Relevé de paiement, avis d’imposition | Vérifier RFR et parts |
| Prélèvement à la source | Taux sur le relevé et sur impots.gouv.fr | S’adresser aux impôts |
| Fin d’une majoration | Courrier de la caisse | Vérifier conditions et date de fin |
| Révision de réversion ou d’Aspa | Courrier de révision, ressources retenues | Contrôler les ressources, contester sous 2 mois |
| Erreur de calcul | Aucune cause ci-dessus n’explique l’écart | Réclamation écrite, puis recours amiable |
Erreur ou règle normale : comment vérifier et à qui s’adresser
- Rassemblez la notification de retraite, vos relevés de paiement récents (« Consulter mes 3 derniers paiements » à l’Assurance retraite, attestation de paiement Agirc-Arrco) et l’avis d’imposition 2025.
- Comparez le brut. S’il n’a pas changé, l’écart vient des prélèvements ou de l’impôt.
- Si le brut a baissé sans courrier de révision, écrivez à la caisse : Assurance retraite (39 60 ou espace personnel) pour la base, Agirc-Arrco (0 970 660 660) pour la complémentaire.
- En cas d’erreur probable, suivez notre guide erreur sur la pension : demander une révision. À l’Agirc-Arrco, des points ajoutés après coup ne sont rétroactifs que si la période figurait dans votre dossier : sinon, ils comptent à partir de votre demande.
- Pour contester une décision, saisissez la commission de recours amiable dans les 2 mois suivant sa notification. En cas de rejet : pôle social du tribunal judiciaire et médiateur de votre régime (saisir le médiateur n’interrompt pas les délais de recours). À l’Agirc-Arrco : réclamation, service arbitrage de la fédération, puis médiateur. Fonctionnaires (SRE, CNRACL) : recours gracieux ou justice administrative. Voir notre guide pour contester une décision de caisse de retraite.
Message type : « N° de sécurité sociale : … Mon versement du [date] est de [montant], contre [montant] avant. Merci de m’indiquer par écrit le brut, les prélèvements et le motif de cette variation. »
Questions fréquentes
Pourquoi ma retraite est-elle plus basse que mon estimation ?
L’estimation repose sur votre relevé de carrière et sur des hypothèses (âge de départ, revenus). Elle est en brut ou en net avant impôt. Une décote, des salaires plafonnés ou des trimestres manquants jouent aussi.
Pourquoi ma retraite nette baisse-t-elle alors que le brut ne change pas ?
En général, votre taux de CSG a changé (il dépend du revenu fiscal de référence de 2024 pour 2026) ou votre taux de prélèvement à la source a été actualisé en septembre.
Pourquoi mon deuxième paiement est-il plus faible que le premier ?
À l’Assurance retraite, aucun impôt n’est prélevé sur le premier versement si son montant net fiscal est inférieur à 1 620 €. Votre taux de prélèvement à la source s’applique dès le deuxième.
Le coefficient de solidarité Agirc-Arrco s’applique-t-il encore ?
Non. Cette minoration temporaire ne s’applique plus sur aucune retraite depuis le 1er avril 2024. Une minoration définitive reste possible si vous êtes parti sans le taux plein.
Quel délai pour contester une décision de ma caisse de retraite ?
Vous avez 2 mois à partir de la notification pour saisir la commission de recours amiable de votre caisse. En cas de rejet, restent le pôle social du tribunal judiciaire et le médiateur de votre régime.