Calculer sa pension de retraite : formules et exemple chiffré

Mis à jour le 16 octobre 2026.

Votre retraite a deux étages : une retraite de base, calculée sur un salaire moyen, un taux et vos trimestres, et une retraite complémentaire, calculée en points. Pour un salarié du privé, la retraite de base au taux plein vaut 50 % du salaire annuel moyen des 25 meilleures années, au prorata des trimestres. Voici chaque formule avec les valeurs en vigueur au 16 octobre 2026 et la valeur du point Agirc-Arrco du 1er novembre 2026, puis un exemple chiffré complet, du brut au net.

Une retraite par caisse

Chaque caisse calcule et verse sa part : Assurance retraite et Agirc-Arrco pour un salarié du privé, Service des retraites de l’État ou CNRACL et RAFP pour un fonctionnaire. Le taux plein se juge sur vos trimestres tous régimes confondus, mais chaque caisse ne rémunère que les trimestres qu’elle a enregistrés. Exception : si vous êtes né à partir de 1953 et avez été, successivement ou en même temps, salarié du privé, salarié agricole, artisan ou commerçant, ces régimes dits alignés vous versent une seule retraite de base, calculée sur l’ensemble de ces trimestres.

Retraite de base du privé : la formule

L’Assurance retraite applique cette formule (Service Public, montant de la retraite du salarié) :

Salaire annuel moyen × taux × (trimestres à l’Assurance retraite ÷ trimestres exigés pour votre génération), trimestres de la MSA salariés et des indépendants compris.

Le salaire annuel moyen

• C’est la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire brut. Pour les retraites qui commencent à partir du 1er septembre 2026, elle porte sur 24 années pour un parent qui a une majoration de trimestres pour un enfant, et sur 23 années à partir de deux enfants. Ce calcul sera appliqué courant 2027, avec un recalcul automatique des retraites déjà versées.
• Les salaires perçus depuis 2005 sont limités au plafond de la Sécurité sociale de leur année, puis chaque salaire est revalorisé par un coefficient officiel.
• Les primes et heures supplémentaires comptent. Les salaires de l’année du départ ne comptent pas.

Voir notre guide du salaire annuel moyen.

Le taux

• 50 % (taux plein) si vous avez le nombre de trimestres exigé, tous régimes confondus, si vous partez à 67 ans ou, avant 67 ans, dans certaines situations : inaptitude au travail, invalidité, handicap, incapacité permanente d’origine professionnelle (dès 60 ans à 20 % et plus, 2 ans avant l’âge légal de 10 à 19 % sous conditions), carrière longue.
• Décote sinon : le taux baisse de 0,625 point par trimestre manquant, 20 au plus, soit 37,5 % au minimum. La caisse retient le plus petit nombre entre les trimestres qui vous manquent et ceux qui vous séparent de 67 ans.
• Surcote : après l’âge légal et la durée exigée, chaque trimestre civil complet travaillé en plus augmente la retraite de base de 1,25 %.

Voir notre guide sur la décote et la surcote.

Les trimestres

En 2026, il faut 1 803 € de salaire brut pour valider un trimestre (150 heures au Smic), et vous en validez 4 au plus par an. Comptent aussi les trimestres assimilés (maladie, chômage, maternité, service national…) et les trimestres accordés pour les enfants. La réforme de 2023 étant suspendue, voici les règles pour les retraites qui commencent à partir du 1er septembre 2026 :

Ces âges et durées sont ceux en vigueur au 16 octobre 2026. Le budget de la Sécurité sociale pour 2027, déposé à l’Assemblée nationale le 1er octobre 2026, est encore en discussion : vérifiez ces règles avant de fixer votre date de départ.

Retraite complémentaire Agirc-Arrco : des points

Chaque année, vos cotisations vous donnent des points (Agirc-Arrco, comment sont obtenus les points) :

• Points de l’année = salaire × taux de calcul des points ÷ valeur d’achat du point. En 2026 : 6,20 % jusqu’au plafond de la Sécurité sociale (48 060 €), 17 % entre 1 et 8 plafonds ; valeur d’achat de 20,1877 €.
• Retraite annuelle brute = total des points × valeur de service du point. Elle passe de 1,4386 € à 1,4587 € le 1er novembre 2026, une hausse de 1,4 % décidée le 14 octobre (Agirc-Arrco, revalorisation au 1er novembre 2026).

Exemple : 30 000 € de salaire brut en 2026 donnent 30 000 × 6,20 % ÷ 20,1877 = 92,14 points, soit 134,40 € de retraite brute par an (notre calcul).

Sans le taux plein au régime de base, la complémentaire est réduite à vie : coefficient de 0,99 pour un trimestre manquant, 0,96 pour quatre, jusqu’à 0,78 pour vingt, ou selon votre âge si c’est plus favorable. Avec au moins trois enfants nés ou élevés, les points acquis depuis 2012 sont majorés de 10 %, dans la limite d’un plafond annuel : 2 367,48 € pour les retraites versées depuis le 1er novembre 2025, montant revalorisé comme la valeur du point au 1er novembre 2026.

Exemple complet : un salarié né en 1964

Hypothèses choisies pour l’exemple : né le 15 février 1964, salarié du privé toute sa carrière, salaire annuel moyen de 30 000 € (déjà plafonné et revalorisé), 5 800 points Agirc-Arrco. Il atteint l’âge légal de 62 ans et 9 mois le 15 novembre 2026. Une retraite commençant le 1er jour d’un mois, il part au plus tôt le 1er décembre 2026.

Avec ses 170 trimestres

• Base : 30 000 € × 50 % × 170 / 170 = 15 000 € par an, soit 1 250 € brut par mois.
• Complémentaire : 5 800 × 1,4587 € = 8 460,46 € par an, soit 705,04 € brut par mois.

Avec 166 trimestres

À salaire moyen et points inchangés, il lui manque 4 trimestres, et 17 le séparent de ses 67 ans : la caisse en retient 4.

• Base : taux de 50 % diminué de 4 × 0,625 point, soit 47,5 % ; 30 000 € × 47,5 % × 166 / 170 = 13 914,71 € par an, soit 1 159,56 € brut par mois.
• Complémentaire : coefficient de 0,96 pour 4 trimestres manquants, plus favorable que celui de son âge (0,8175) : 676,84 € brut par mois.

Net calculé pour une personne seule résidant en métropole (hors régime local d’Alsace-Moselle), avec un revenu fiscal de référence 2024 au-dessus de 26 472 € : 9,1 % de prélèvements sur la base, 9,1 % plus 1 % d’assurance maladie sur l’Agirc-Arrco.

Quatre trimestres manquants lui coûtent 118,64 € brut par mois, à vie (notre calcul). Essayez vos chiffres dans notre simulateur retraite et lisez notre page sur la retraite des personnes nées en 1964.

Du brut au net : CSG, CRDS et Casa

Les prélèvements dépendent du revenu fiscal de référence du foyer. En 2026, c’est celui des revenus de 2024, inscrit sur l’avis d’impôt 2025 (Service Public, CSG et CRDS). Pour une personne seule (1 part) :

Sur l’Agirc-Arrco s’ajoute 1 % d’assurance maladie pour les résidents de métropole et de la plupart des outre-mer. Au taux réduit, vous ne passez à un taux plus élevé qu’après deux années de suite au-dessus du seuil. L’impôt sur le revenu est ensuite prélevé à la source.

Fonctionnaires : 75 % du dernier traitement

Le Service des retraites de l’État et la CNRACL appliquent cette formule (Service Public, montant de la retraite de l’agent public) :

Traitement indiciaire brut × 75 % × (trimestres liquidables ÷ trimestres exigés)

• Le traitement retenu est celui de votre dernier indice, détenu depuis au moins 6 mois. Les primes n’y entrent pas.
• Les trimestres liquidables sont vos services et vos bonifications, par exemple pour enfants. Le temps partiel compte au prorata, sauf surcotisation. Le taux de 75 % peut monter à 80 % avec certaines bonifications.
• Sans le taux plein tous régimes, la pension baisse de 1,25 % par trimestre manquant, 20 au plus. La surcote est aussi de 1,25 % par trimestre.
• Les primes donnent des points de retraite additionnelle (RAFP), dans la limite de 20 % du traitement indiciaire. En dessous de 5 125 points, la RAFP est versée en capital.

Exemple (notre calcul) : traitement de 2 800 € brut par mois, 160 trimestres liquidables, 170 exigés et réunis tous régimes : 2 800 € × 75 % × 160 / 170 = 1 976,47 € brut par mois, plus la RAFP. Voir notre guide de la retraite des fonctionnaires.

Indépendants : le calcul en bref

• Artisans, commerçants, professions libérales non réglementées : pour les droits acquis depuis 1973, la retraite de base se calcule comme celle des salariés (revenu annuel moyen plafonné, taux, trimestres). S’y ajoute une retraite complémentaire des indépendants (RCI) en points, versée par l’Assurance retraite.
• Professions libérales réglementées affiliées à une section de la CNAVPL : retraite de base en points (0,6599 € par point depuis le 1er janvier 2026) et complémentaire propre à chaque caisse, dont la valeur du point varie fortement (Service Public Entreprendre, retraite de l’entrepreneur individuel).

Voir notre guide de la retraite des indépendants.

Minimum, maximum et revalorisation

• Maximum : la retraite de base de l’Assurance retraite ne dépasse pas 50 % du plafond de la Sécurité sociale de l’année du départ, soit 2 002,50 € brut par mois pour un départ en 2026, sauf surcote.
• Minimum contributif : avec le taux plein et toutes vos retraites demandées, une petite retraite de base est relevée à 9 075,50 € brut par an, et jusqu’à 10 847,22 € selon vos trimestres cotisés (moins si vous partez à 67 ans sans tous vos trimestres), sans que le total de vos retraites dépasse 1 410,89 € brut par mois. Les fonctionnaires ont un minimum garanti.
• Trois enfants ou plus : la retraite de base de l’Assurance retraite est majorée de 10 %.
• Revalorisation : la retraite de base suit les prix hors tabac au 1er janvier (+0,9 % en 2026), l’Agirc-Arrco évolue au 1er novembre (+1,4 % en 2026).

Estimer et vérifier votre propre retraite

Calculer soi-même sa retraite est très difficile, reconnaît Service Public : ces formules servent surtout à contrôler. Dans l’ordre :

1. Téléchargez votre relevé de carrière dans votre compte retraite sur Info Retraite (Ma carrière) et cherchez un emploi oublié ou une année sans trimestre.
2. Dès 55 ans, signalez chaque anomalie avec le service Corriger ma carrière, transmis à vos caisses.
3. Lancez Mon estimation retraite : ce service chiffre toutes vos retraites, brut et net avant impôt, à plusieurs âges, suspension de la réforme comprise.
4. Demandez votre retraite au moins 5 mois avant la date choisie (6 mois pour un fonctionnaire), puis comparez votre notification avec ces estimations.

Questions fréquentes

Comment calculer sa pension de retraite soi-même ?

Additionnez les retraites de chaque caisse. Régime général : salaire annuel moyen × taux × (trimestres à l’Assurance retraite ÷ trimestres exigés). Agirc-Arrco : points × valeur de service du point. Pour un chiffre fiable, utilisez Mon estimation retraite sur Info Retraite.

Avez-vous un exemple simple de calcul de retraite ?

Salaire annuel moyen de 30 000 €, 170 trimestres sur 170, 5 800 points Agirc-Arrco : 1 250 € de base et 705,04 € de complémentaire, soit 1 955,04 € brut par mois, 1 770,08 € net avant impôt, avec la CSG au taux normal.

La retraite est-elle égale à 50 % du salaire ?

Non. Les 50 % s’appliquent au salaire annuel moyen des 25 meilleures années, plafonnées et revalorisées, pour la seule retraite de base du privé. La complémentaire s’ajoute. Pour un fonctionnaire, la retraite de base se calcule sur le dernier traitement indiciaire, à 75 %, primes exclues.

Quelle différence entre taux plein et retraite complète ?

Le taux plein, c’est 50 % sans décote. La retraite reste proportionnelle à vos trimestres : à 67 ans avec 150 trimestres sur 170, vous avez le taux plein mais 150/170 de la retraite complète.

Comment passer de la retraite brute à la retraite nette ?

Retirez la CSG, la CRDS et la Casa, de 0 à 9,1 % selon votre revenu fiscal de référence, et 1 % de plus sur l’Agirc-Arrco en métropole. L’impôt est ensuite prélevé à la source.