Mis à jour le 16 octobre 2026.
La décote réduit votre retraite de base si vous partez avant 67 ans sans avoir tous vos trimestres : le taux de 50 % baisse de 0,625 point par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. La surcote fait l’inverse : chaque trimestre civil complet cotisé après l’âge légal et au-delà de la durée exigée augmente la pension de 1,25 %. Voici les règles en vigueur en octobre 2026, avec trois exemples à refaire vous-même.
Le taux plein, point de départ du calcul
Au régime général, la retraite de base se calcule ainsi : salaire annuel moyen × taux × (trimestres au régime général / trimestres exigés). Le taux plein est de 50 % : c’est une retraite sans décote. Vous l’obtenez (fiche Service Public sur le taux plein) :
- entre l’âge légal et 67 ans, avec le nombre de trimestres exigé, tous régimes confondus ;
- à 67 ans, quel que soit ce nombre.
Taux plein ne veut pas dire retraite complète : avec moins de trimestres que la durée exigée, la pension reste proportionnelle à vos trimestres, même à 67 ans.
Âge légal et trimestres exigés selon votre génération
La loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 a suspendu la réforme de 2023 pour les retraites qui prennent effet à partir du 1er septembre 2026 (Service Public). Notre page sur la suspension de la réforme détaille les dates de départ.
| Vous êtes né | Âge légal | Trimestres exigés | Décote maximale à l’âge légal (taux) |
|---|---|---|---|
| Du 1er janvier 1963 au 31 mars 1965 | 62 ans et 9 mois | 170 | 17 trimestres (39,375 %) |
| Du 1er avril au 31 décembre 1965 | 63 ans | 171 | 16 trimestres (40 %) |
| En 1966 | 63 ans et 3 mois | 172 | 15 trimestres (40,625 %) |
| En 1967 | 63 ans et 6 mois | 172 | 14 trimestres (41,25 %) |
| En 1968 | 63 ans et 9 mois | 172 | 13 trimestres (41,875 %) |
| À partir de 1969 | 64 ans | 172 | 12 trimestres (42,5 %) |
La dernière colonne est notre calcul : la décote ne peut pas dépasser l’écart entre votre âge de départ et 67 ans. Pour la génération 1969, l’Assurance retraite indique bien un taux minimum de 42,50 %.
Comment se calcule la décote
À la date de votre départ, la caisse compare deux nombres (fiche Service Public sur la décote) :
- les trimestres qui vous manquent pour atteindre la durée exigée, tous régimes confondus ;
- les trimestres qui vous séparent de vos 67 ans.
Elle retient le plus petit, arrondi au trimestre supérieur, dans la limite de 20. Chaque trimestre retenu retire 0,625 point au taux de 50 %, soit 1,25 % de la pension. Avec 20 trimestres, le taux tombe à 37,5 %.
Si vous avez cotisé à plusieurs régimes, la pension du régime général n’est calculée que sur vos trimestres validés à l’Assurance retraite. Vérifiez vos trimestres cotisés, assimilés et validés. Les trimestres rachetés pour le taux et la durée comptent aussi : voir notre guide sur le rachat de trimestres.
La surcote : conditions et calcul
La surcote majore la retraite de base si vous avez dépassé l’âge légal, si vous avez déjà le nombre de trimestres exigé et si vous continuez à travailler (fiche Service Public sur la surcote).
- Chaque trimestre de surcote accompli depuis le 1er janvier 2009 augmente la retraite de base de 1,25 %.
- Seuls comptent les trimestres civils entiers, par exemple du 1er juillet au 30 septembre, situés après l’âge légal et après la durée exigée. Le trimestre au cours duquel vous atteignez l’âge légal ne compte pas.
- Les trimestres doivent être cotisés : le chômage et la maladie n’ouvrent pas droit à la surcote. Il y a au plus 4 trimestres de surcote par an.
- La surcote peut faire dépasser le maximum de la retraite de base : 50 % du plafond de la Sécurité sociale, soit 2 002,50 € brut par mois en 2026.
Trois exemples chiffrés
Montants choisis pour l’exemple, carrière entière au régime général.
Exemple 1 : la durée manquante fixe la décote
Une salariée née le 15 mars 1964 part le 1er avril 2027 avec 162 trimestres, au lieu des 170 exigés. Son salaire annuel moyen est de 30 000 €.
- Il lui manque 170 – 162 = 8 trimestres.
- Jusqu’à ses 67 ans (15 mars 2031) : 3 ans, 11 mois et 14 jours, soit 16 trimestres après arrondi.
- On retient 8. Taux : 50 % moins 8 × 0,625 = 45 %.
- Retraite de base : 30 000 € × 45 % × 162 / 170 = 12 864,71 € par an, soit 1 072,06 € brut par mois.
Sans décote : 30 000 € × 50 % × 162 / 170 = 14 294,12 € par an, soit 1 191,18 € par mois. La décote lui coûte 119,12 € brut par mois.
Exemple 2 : l’âge de 67 ans limite la décote
Un salarié né le 20 octobre 1961 doit réunir 169 trimestres. Il part le 1er novembre 2027, à 66 ans, avec 150 trimestres et un salaire annuel moyen de 30 000 €.
- Il lui manque 169 – 150 = 19 trimestres.
- Jusqu’à ses 67 ans (20 octobre 2028) : 11 mois et 19 jours, soit 4 trimestres après arrondi.
- On retient 4. Taux : 50 % moins 4 × 0,625 = 47,5 %.
- Retraite de base : 30 000 € × 47,5 % × 150 / 169 = 12 647,93 € par an, soit 1 053,99 € brut par mois.
Avec 19 trimestres de décote, le taux serait tombé à 38,125 %. Mais sa pension reste calculée sur 150 trimestres sur 169.
Exemple 3 : une surcote de 3,75 %
Un salarié né le 10 janvier 1964 atteint l’âge légal de 62 ans et 9 mois le 10 octobre 2026, avec ses 170 trimestres. Il travaille jusqu’au 30 septembre 2027 et part le 1er octobre 2027. Son salaire annuel moyen reste de 30 000 €.
- Le trimestre d’octobre à décembre 2026, en cours à son âge légal, ne compte pas.
- Trimestres de surcote : les trois premiers trimestres civils de 2027, soit 3 × 1,25 % = 3,75 %.
- Sans surcote, avec une durée complète : 30 000 € × 50 % = 15 000 € par an, soit 1 250 € par mois.
- Avec la surcote : 15 000 € × 1,0375 = 15 562,50 € par an, soit 1 296,88 € brut par mois.
Gain : 46,88 € brut par mois, plus les points Agirc-Arrco acquis. Pour comparer des dates, voir notre guide pour choisir sa date de départ.
Le taux plein sans avoir tous ses trimestres
Certaines situations donnent le taux plein, sans décote, quel que soit le nombre de trimestres. Les conditions se vérifient auprès de votre caisse.
- Inaptitude au travail reconnue par le médecin-conseil, avec une incapacité d’au moins 50 % : dès 62 ans.
- Invalidité : à 62 ans, la pension d’invalidité est remplacée par une retraite pour inaptitude, au taux plein.
- Handicap : retraite anticipée dès 55 ans si vous avez travaillé avec une incapacité permanente d’au moins 50 %, sous conditions de durée.
- Incapacité permanente due à un accident du travail ou à une maladie professionnelle : dès 60 ans avec un taux d’au moins 20 %, ou 2 ans avant l’âge légal avec un taux de 10 à 19 %, sous conditions.
- Carrière longue : départ au plus tôt à 58 ans.
- Aidants familiaux et parents d’un enfant handicapé, sous conditions : 65 ans.
- Mères de famille ouvrières et anciens combattants, sous conditions.
Décote et surcote à l’Agirc-Arrco
Si vous avez le taux plein au régime général, y compris dans les situations ci-dessus, votre retraite Agirc-Arrco est versée sans minoration (Agirc-Arrco, conditions d’ouverture des droits). Si votre retraite de base subit une décote et qu’il vous manque au plus 20 trimestres, l’Agirc-Arrco applique une minoration définitive. Elle est calculée selon votre âge ou selon les trimestres retenus au régime de base, et le calcul le plus favorable s’applique.
| Trimestres manquants | Coefficient Agirc-Arrco | Part versée |
|---|---|---|
| 1 | 0,99 | 99 % |
| 4 | 0,96 | 96 % |
| 8 | 0,92 | 92 % |
| 12 | 0,88 | 88 % |
| 16 | 0,83 | 83 % |
| 20 | 0,78 | 78 % |
Dans l’exemple 1, la complémentaire est multipliée par 0,92 : 500 € brut par mois deviennent 460 €. Le calcul par l’âge (0,83 à 63 ans) serait moins favorable. Dans l’exemple 2, les deux calculs donnent 0,96.
Le coefficient de solidarité, malus temporaire de 10 % ou de 5 %, ne s’applique plus sur aucune retraite depuis le 1er avril 2024. Le bonus (majoration de 10 %, 15 % ou 20 % pendant un an) est réservé à ceux qui pouvaient avoir le taux plein avant le 1er décembre 2023 et ont reporté leur départ d’au moins deux ans. Pour les autres, travailler plus longtemps rapporte des points.
Fonctionnaires : mêmes taux, autres repères
Pour un fonctionnaire civil, la décote est de 1,25 % de la pension par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres (CNRACL, la décote et la surcote). On retient le plus petit nombre entre les trimestres manquants et l’écart avec l’âge d’annulation de la décote : 67 ans en catégorie sédentaire, 62 ans en catégorie active sous conditions.
La surcote est de 1,25 % par trimestre civil supplémentaire entièrement cotisé, au-delà de la durée exigée. En catégorie sédentaire, elle démarre à 62 ans et 9 mois pour la génération 1964 et à 64 ans à partir de 1969. La décote ne s’applique pas en cas de départ pour invalidité ou de handicap avec une incapacité d’au moins 50 %.
Ne confondez pas le taux plein avec le taux maximal de 75 % du traitement indiciaire, lié à la durée des services.
Questions fréquentes
La décote est-elle définitive ?
Oui. Elle réduit la retraite de base de manière définitive. La minoration Agirc-Arrco liée à un départ sans taux plein est elle aussi définitive.
À quel âge la décote ne s’applique-t-elle plus ?
À 67 ans au régime général, quel que soit votre nombre de trimestres. Cet âge est de 65 ans dans certains cas, par exemple pour certains aidants familiaux.
Le malus Agirc-Arrco de 10 % existe-t-il encore ?
Non. Ce coefficient de solidarité ne concerne plus les retraites qui prennent effet à partir du 1er décembre 2023, et il ne s’applique plus sur aucune retraite depuis le 1er avril 2024.
Les trimestres de chômage comptent-ils pour la surcote ?
Non. Ils comptent dans la durée d’assurance, donc pour éviter la décote, mais la surcote ne retient que les trimestres cotisés.
Comment connaître mes trimestres manquants ?
Consultez votre relevé de carrière dans votre compte retraite sur le site Info Retraite. Le service Mon estimation retraite simule votre retraite à différents âges.